Czym jest Council Tax i jak go obniżyć?

W Wielkiej Brytanii osoby posiadające lub wynajmujące nieruchomość obowiązuje Council Tax, czyli podatek lokalny. Ciężko go porównać do jakiegokolwiek podatku w Polsce, ponieważ nie ma on swojego odpowiednika. Council Tax płaci się za korzystanie z usług świadczonych przez władze lokalne, takich jak utrzymanie porządku publicznego, odbiór odpadów, transport, edukacja i usługi socjalne. W tym artykule dowiesz się w jaki sposób można go obniżyć.

Kto płaci Council Tax i jak ustalana jest jego kwota?

Podatek ten jest nałożony na osoby, które mieszkają w posiadanej lub wynajmowanej nieruchomości. Płacą go tylko osoby pełnoletnie. Podstawą obliczenia Council Tax jest wartość nieruchomości, która jest przypisana do jednej z ośmiu kategorii wartości (tzw. Bandy). Opierają się one o wartość nieruchomości z 1991 roku. Do każdego Bandu jest przypisana określona wysokość podatku. Te ustalane są również przez local council.

Co to jest Council Tax band?

Council tax może się różnić w zależności od regionu, miasta, a nawet dzielnicy. Wartość nieruchomości także ma znaczenie przy ustalaniu stawki. Najczęściej, im mniejsza wartość nieruchomości to mniejszy council tax do zapłacenia. W Anglii i Szkocji istnieje 8 Council Tax band. Strefy te oznacza się literami od A do H. A oznacza najtańszą strefę, a H najdroższą. Podamy przykład stawek w gminie Ealing:

Tutaj możesz sprawdzić w jakiej strefie znajduje się Twój dom.

Jaką kwotę Council Tax muszę zapłacić?

Wyliczenie council tax’u zależy od:

• Wyceny strefy (Council Tax Band), w której mieszkasz.
• Na ile council wycenia swoje usługi.
• Twojej sytuacji materialnej.

Kto może ubiegać się o zniżki?

Council Tax powinna zapłacić każda osoba, która skończyła 18 lat, wynajmuje dom/mieszkanie lub jest jego właścicielem. Niemniej jednak dobrze widzieć, że wycena całego rachunku za Council Tax jest dokonywana na co najmniej 2 osoby dorosłe. Dlatego jeśli w nieruchomości mieszka tylko jedna dorosła osoba, to może się ona ubiegać się o 25% obniżki.

Słowo „dorosła” w tym kontekście nie musi znaczyć pełnoletnia. Jeśli chodzi o Council Tax, osoba dorosła, to taka, która spełnia określone wymagania. Poniżej lista osób, które nie są traktowane jako dorosłe:

• Dzieci poniżej 18 roku życia;
• Osoby na apprentice schemes (na praktykach) – wymagane jest wtedy zaświadczenie że tygodniowe zarobki wynoszą mniej niż £ 195 oraz że praktyki prowadzą do uzyskania kwalifikacji uznawanych przez Office of Qualifications and Examinations Regulation (Ofqual) lub Scottish Vocational Education Council (SVEC);
• 18 i 19-latkowie kontynuujący naukę w pełnym wymiarze godzin;
• Uczniowie collegu i studenci uniwersyteccy (w pełnym wymiarze godzin);
• Osoby poniżej 25 roku życia uzyskujące dotacje z programu Skills Funding Agency lub Young People’s Learning Agency;
• Osoby ze znaczna umysłową niepełnosprawnością;
• Opiekunowie, którzy opiekują się osobami, które nie są ich partnerami, małżonkami, dziećmi;
• Dyplomaci.

Oznacza to, że jeśli w nieruchomości mieszka dwoje pełnoletnich osób, a jedno z nich jest częścią powyższej listy, z perspektywy podatku lokalnego, dorosły mieszkaniec jest tylko jeden.

Jak płaci się Council Tax?

Informacje na ten temat znajdziesz w stronie internetowej swojego councilu, a także na rachunku za Council Tax. Przeważnie płatności możesz dokonać bezpośrednio w placówce urzędu, na poczcie lub online. Zazwyczaj ten podatek jest płacony przez 10 miesięcy, od kwietnia do stycznia. Można go jednak wydłużyć o następne 2 miesiące, jeśli rata, którą wyliczy Ci council będzie dla Ciebie zbyt duża.

Co może wpłynąć na Council Tax

W niektórych okolicznościach, Twój dom może zostać przypisany do innej strefy, co będzie wiązało się ze zmianą wysokości Twojego Council Tax. Mogą to być:

• Przebudowa Twojego domu np. zburzenie części posiadłości i nie odbudowanie jej, dobudowanie aneksów jako samodzielnych, niezależnych części;
• Rozpoczęcie lub zakończenie pracy z domu;
• Znaczące zmiany w Twojej okolicy, jak powstanie nowej drogi.

Aby się upewnić, czy przebudowa Twojego domu może wpłynąć na Twój Council Tax, skontaktuj się z lokalnym VOA office.

Ulga dla osób o niskich dochodach

Jeśli Twoje dochody są niskie lub dostajesz zasiłki, możliwe, że będziesz mógł skorzystać z Council Tax reduction (określanego też jako Council Tax support). W zależności od Twojej sytuacji Twój rachunek za ten podatek może być obniżony nawet o 100 %. Czyli możesz być całkowicie z niego zwolniony.

Kto może się ubiegać?

• Osoby o niskich dochodach;
• Emeryci i osoby starsze;
• Niepełnosprawni;
• Samotne osoby dorosłe;
• Rodziny z dziećmi;
• Studenci i osoby uczące się;
• Osoby opiekujące się innymi;

O wniosek pytaj w swoim lokalnym council’u lub znajdź na jego stronie internetowej. Bardzo prawdopodobne, że może być on połączony z wnioskiem o Housing Benefit.

Jakie dokumenty potrzebuję dołączyć do wniosku?

• Twój Insurance Number. Jeśli go nie masz, konieczne będzie jego wyrobienie;
• Umowa wynajmu lokalu;
• Potwierdzenie Twojej tożsamości – w postaci prawa jazdy, paszportu, aktu urodzenia. Jeśli składasz wniosek razem z partnerem, on także będzie musiał dołączyć dokumenty potwierdzające tożsamość. W przypadku dzieci konieczny będzie akt urodzenia;
• Potwierdzenie Twoich dochodów i oszczędności – takie jak payslip, wyciągi z banku (nawet z ostatnich 12 miesięcy). W przypadku osób samozatrudnionych council przekaże kolejny formularz, na którym będzie trzeba wykazać dochody i koszty, a także ich potwierdzenia – faktury, rachunki, wyciąg z banku i oświadczenie podatkowe.
• Dowody na zasiłki lub świadczenia socjalne;
• Jeśli mieszka z Tobą ktoś dorosły, kto nie jest na Waszym utrzymaniu, to i on będzie musiał złożyć potwierdzenie swoich dochodów.

Jeżeli council uzna Twoje prawo do obniżki Council Tax’u, przyśle Ci uaktualniony rachunek. Do tego czasu musisz jednak płacić podatek wobec dotychczasowej składki.

A jeśli nie mam niskich zarobków? Czy mogę jakoś obniżyć swój Council Tax?

Nawet 400 000 domów w Anglii i Szkocji mogła zostać źle przypisana do strefy podatkowej. W związku z czym mieszkańcy takiej posiadłości mogą płacić niewłaściwy podatek. Dlaczego tak się zadziało? Otóż w 1991 rząd postanowił wprowadzić Council Tax jako nowy podatek, w związku z czym potrzebował wycen każdej posiadłości w celu przypisania jej do odpowiedniej strefy. Z racji tego, że było to ogromne zadanie, zostali poproszeni o pomoc pracownicy agencji nieruchomości. Niestety, niektórzy z nich chcąc szybko mieć to z głowy, stosowali wycenię na oko, po prostu przejeżdżając po okolicy i nawet nie opuszczając samochodu. To spowodowało, że wielu domom Council Tax został błędnie naliczony. Jeśli podejrzewasz, że Twój dom jest w wyższej strefie niż powinien być, to możesz ubiegać się o właściwą wycenę strefy i Council Tax’u. A także refundację nadpłaconego podatku. Ale uwaga, składając taki wniosek, ubiegasz się o ponowną wycenę strefy i podatku, a nie jego obniżenie. Dlatego może się zdarzyć, że podatek może zostać podwyższony. Dlatego najpierw upewnij się, że masz szansę na uzyskanie obniżenia wartości strefy.

Jak sprawdzić, czy mój dom jest we właściwej strefie?

Spytaj sąsiadów – powinniście być raczej przypisany do tej samej strefy, szczególnie jeśli wasze domy są podobnego typu. Ale możesz też to po prostu sprawdzić na stronie internetowej czy dane z Twojego rachunku pokrywają się z oficjalnym danymi.

Sprawdź cenę swojego domu w 1991 roku

Dlaczego trzeba cofnąć się aż tak daleko? Bo na podstawie cen z tamtego okresu były ustalane strefy Council Tax’u. I nawet domy, które były budowane później też są do tych stawek porównywane. Teraz ważne pytanie – jak to zrobić?
Na początek musisz wiedzieć, ile Twój dom kosztował. Jeśli jesteś właścicielem, to pewnie wiesz :) Ale jeśli go wynajmujesz, to dane o transakcji i jej wysokości możesz wyszukać na takich stronach jak Zoopla, Nethouseprices, czy Rightmove.

One dają możliwość sprawdzenia poprzednich transakcji. Musisz tylko wpisać adres Twojego domu. Wtedy wyświetlą Ci się odpowiednie dane. Zapisz cenę i datę sprzedaży. Następnie wejdź tutaj i zejdź na dół strony, aż znajdziesz kalkulator wyceny. Wpisz zapisane dane i region UK, w którym mieszkasz. Po zatwierdzeniu przyciskiem „Calculate” otrzymasz informację, do jakiej strefy powinien zostać zaklasyfikowany Twój dom w 1991 r.

Te dane są na Twój prywatny użytek. Mają Ci przede wszystkim pokazać, czy masz podstawy ubiegać się o zwrot nadpłaconego Council Tax. I trzeba wspomnieć, że są to raczej nie są dokładne dane, lecz jedynie oszacowania.

Jeśli z takiej analizy okazało się, że płacisz Council Tax według większej stawki niż podobne domy w sąsiedztwie, to upewnij się, czy nie jest to związane np. z przebudową samego domu – o czym pisałam wyżej. Bo to też mogło wpłynąć na zmianę Twojej Council Tax band.

Challenge swój Council Tax

Gdy jesteś przekonany, że strefa podatkowa została źle przypisana do miejsca, w którym mieszkasz, to masz prawo do “Challenge Council Tax band”. Czyli rozpocząć procedurę ponownej wyceny strefy podatkowej Twojego domu. Możesz to zrobić:

• Dzwoniąc do biura Valuation Office Agency;
• Wypełniając formularz i wysyłając go do Twojego lokalnego biura VOA;
• Lub internetowo – po sprawdzeniu swojej Council Tax band na tej stronie, kliknij na adres swojego domu. Pokaże Ci się wtedy strona z informacjami na temat domu, w którym mieszkasz. Link “Do you think this Council Tax band is wrong?”, który się tam znajduje pozwoli Ci na rozpoczęcie złożenia wniosku.

Podsumowanie

I właściwie to już tyle w temacie tego podatku. Jak widać, w niektórych przypadkach da się go nieco obniżyć. Choć może to wymagać nieco zachodu, związanego ze sprawdzeniem Council Tax band. Zdecydowaną korzyścią jest jednak w takim przypadku możliwość zwrotu poniesionych niesłusznie kosztów. Jak wynika z danych strony Money Saving Experts, niektórzy podatnicy odzyskali nawet kilka tysięcy funtów. Czy ty też będziesz wśród nich?